Mettre en place un contrôle interne public
Le contrôle interne est un outil de sécurisation des processus publics : finances, commande publique, RH, subventions, patrimoine, régies et données. Cette formation permet de construire un dispositif simple et opérationnel.
Fiche formation conforme Qualiopi
🎯 Objectif général
Permettre aux participants de concevoir, structurer et déployer un dispositif de contrôle interne public adapté à leur organisation afin de sécuriser les processus, fiabiliser les informations et réduire les risques opérationnels.
✅ Objectifs pédagogiques
- Comprendre les principes du contrôle interne public.
- Identifier les processus sensibles.
- Cartographier les risques.
- Définir les contrôles clés.
- Construire un plan d’action de maîtrise des risques.
- Mettre en place un dispositif de suivi et de reporting.
👥 Public concerné
DGS, DAF, responsables contrôle interne, juristes, responsables marchés, RH, subventions, régies, managers publics.
✅ Prérequis
Aucun prérequis technique. Une connaissance générale du fonctionnement administratif est souhaitée.
Programme détaillé – 2 jours
Jour 1 — Comprendre et cartographier les risques
Module 1 — Fondamentaux du contrôle interne public
- Définition et finalités.
- Contrôle interne, audit interne et contrôle de gestion.
- Fiabilité financière et sécurisation des processus.
- Responsabilités des acteurs.
Module 2 — Identifier les processus sensibles
- Commande publique.
- Finances et mandatement.
- Régies.
- Subventions.
- RH et patrimoine.
Module 3 — Atelier cartographie des risques
Construire une première cartographie : probabilité, impact, criticité, maîtrise existante.
Jour 2 — Déployer un dispositif opérationnel
Module 4 — Définir les contrôles clés
- Contrôles de premier et second niveau.
- Traçabilité et preuves.
- Séparation des tâches.
- Contrôles automatisés et manuels.
Module 5 — Plan d’action et reporting
- Prioriser les risques.
- Définir des actions correctrices.
- Suivre les indicateurs de maîtrise.
- Reporter à la direction générale.
Module 6 — Évaluation finale
Produire un mini-plan de contrôle interne sur un processus public sensible.
📦 Livrables
- Modèle de cartographie des risques.
- Grille de contrôle interne.
- Plan d’action de maîtrise des risques.
- Fiche processus sensible.
- Trame de reporting direction.
Évaluation : auto-positionnement, atelier cartographie, production finale, quiz.
Accessibilité : adaptations possibles sur demande.